Налоговый Эффективный Фонд

ОПРЕДЕЛЕНИЕ «Налого-эффективного фонда»

Паевой фонд, в котором структура и операции основаны на снижении налоговых обязательств, с которыми сталкиваются его акционеры. Уменьшение налогового обязательства фонда осуществляется тремя основными способами:

1. Приобретая не облагаемые налогом (или мало облагаемые налогом) инвестиции, такие как муниципальные облигации.
2. Сохранение оборота фонда низкое, особенно если фонд инвестирует в акции. Акции, удерживаемые более одного года, облагаются налогом по более низкой долгосрочной ставке прироста капитала, чем краткосрочные.
3. Предотвращение или ограничение приносящих доход активов, таких как акции, выплачивающие дивиденды, которые создают налоговые обязательства при каждом выпуске дивидендов.

РАЗВЛЕЧЕНИЕ «Налоговый эффективный фонд»

Поскольку налоговые фонды имеют низкую налоговую ответственность, они часто являются хорошими инвестициями для внесудебного отложенного налога. Это связано с тем, что минимальная сумма налога должна быть отсрочена, а пространство на счете-отсрочке инвестора лучше подходит для ценных бумаг с более высоким уровнем налогообложения, таких как акции, выплачивающие дивиденды.

Чтобы определить, сколько вы сэкономите в этом типе фонда по сравнению с другими фондами, просмотрите службы отслеживания инвестиционной компании и / или взаимного фонда для статистики относительно исторических налоговых издержек фонда.