Введение в страхование: соображения страхования жизни

В этом заключительном разделе наших трех разделов страхования жизни обсуждаются дополнительные соображения по страхованию жизни: налоговый режим поступлений, информация о вашем контракте, назначение бенефициаров и выплата пособий по смерти. (Более подробную информацию см. В разделе Статьи страхования жизни, определяющие ваше покрытие .)

Налоговое лечение

Пособие по случаю смерти, получаемое бенефициаром от полиса страхования жизни, обычно не облагается налогом, поскольку IRS описывает Публикация 525, облагаемый налогом и не подлежащий налогообложению доход. Если вы должны были купить чужой страховой полис и получить выручку, когда они умерли - соглашение, называемое поселением жизни или поселением, - однако доход будет облагаться налогом. (Узнайте, как это работает в Прибыль от нежелательных жизненных политик с поселением жизни .)

Еще одно исключение произойдет, если ваш бенефициар получит выручку в виде серии годовых платежей вместо единовременной суммы. Годовые платежи не облагаются налогом, но если страховая компания выплатила проценты по этим платежам, тогда проценты будут облагаться налогом. (Более подробно о выплатах по страхованию жизни в виде серии платежей в данный момент.)

Кроме того, если у умершего есть имущество, которое больше федерального или государственного налога на освобождение, бенефициар страхования жизни будет платить налог на стоимость страхования жизни, превышающая стоимость освобождения от имущественного положения. Стратегии планирования недвижимости существуют, чтобы избежать этой проблемы. (Для соответствующего чтения см.

Как налагаются выплаты по страхованию жизни? и Распределение и льготы по страхованию жизни .)

Стандартные условия

Прочтите договор страхования жизни, когда вы впервые его получите, чтобы убедиться, что вы понимаете, как работает политика. Независимо от типа политики, любой договор страхования жизни будет содержать сводную страницу со спецификой вашей политики, например, сколько для выплаты пособия на смерть и какие гонщики вы приобрели, а затем стандартный контракт, который излагается, когда ваш страхование начинается, возобновляется и заканчивается; когда пособие по смерти будет выплачено и не будет выплачено и когда оно будет скорректировано; когда причитаются взносы и что происходит, если вы не платите премий; какие у вас варианты политики, такие как привилегии конверсии; и информацию о назначении вашего бенефициара и передаче вашей политики.

Будет раздел, определяющий все термины, используемые в политике, такие как «сумма лица» и «застрахованный». «Страхование жизни с компонентом денежных средств также будет описывать, как работают кредитные ссуды и как они влияют на пособие по смерти, как рассчитывается стоимость сдачи политики и какова налоговая квалификация политики.

Бенефициары

Ваши определения бенефициаров определяют, кто получит пособие по вашей политике, если вы умрете, когда политика будет действовать. Вы должны выбрать как первичных, так и условных бенефициаров, чтобы гарантировать, что кто-то получает вознаграждение, за которое вы заплатили, даже если первоначальный предполагаемый получатель вас предупреждает. Например, вы можете назначить своего супруга в качестве основного бенефициара и своих братьев и сестер в качестве условных бенефициаров.

Если ваша политика будет состоять из нескольких бенефициаров, вам нужно будет указать, как распределить смертную казнь между ними. Выбор распределения «на душу населения» означает, что каждый бенефициарий получит равную сумму пособия по случаю смерти, а выбор «на стимул» означает, что если один из ваших прямых бенефициаров вас убьет, дети этого человека получат свою долю или, если нет детей, член семьи, который наиболее тесно связан с вами, получит эту долю.

С безоговорочным назначением бенефициара вы не можете изменить бенефициара без разрешения этого человека. Страхование жизни с безвозвратными бенефициарами иногда используется в разводных поселениях, чтобы гарантировать, что финансовые обязательства перед бывшим супругом могут быть выполнены независимо от того, что, например, предусматривает расходы на учебу в детском саду. Обозначенные обозначения бенефициаров более распространены и позволяют вам изменять бенефициара вашей политики, когда захотите, заполнив соответствующую документацию.

Варианты распространения

Пособия по смерти могут быть выплачены в виде единовременной выплаты или через опцию рассрочки. При распределении паушальной суммы бенефициар получает полную компенсационную выгоду от политики сразу, что может быть полезно для оплаты конечных расходов и управления другими расходами после смерти, такими как долги, которые необходимо погасить. Этот вариант может обеспечить спокойствие, и имеет смысл, если бенефициары имеют дисциплину, чтобы разумно использовать полученные средства.

С возможностью рассрочки бенефициар получает регулярные выплаты пособия по смерти с течением времени, пока не будет исчерпан пособие по смерти. Это может быть хорошим выбором для бенефициаров, которые не могут использовать полученные средства так, как вы планировали, если они получают их все сразу. Другая ситуация, когда вариант рассрочки может иметь смысл, заключается в том, что ваши дети являются бенефициарами, и вы не хотите, чтобы они потенциально получали непредвиденные расходы в размере 500 000 долларов в возрасте 25 лет, что может сдержать их от продолжения их карьеры.

Если вы хотите, вы можете выбрать, как получатель получит выручку. В противном случае выбор будет зависеть от того, что предлагает страховая компания. Вот наиболее распространенные варианты:

Вариант прямого дохода:

Один бенефициар получает регулярные платежи от пособия по выплате полиса, но платежи заканчиваются, когда бенефициар умирает, и они не передаются кому-либо еще. Вариант совместного жизненного дохода:

Два получателя получают регулярные платежи от пособия по выплате полиса, но платежи заканчиваются, когда бенефициары умирают, а платежи не передаются никому другому. Вариант фиксированного периода:

Страховщик будет выплачивать выручку вашему бенефициару в течение фиксированного периода времени, например 10 лет. Платежи могут производиться ежемесячно или ежегодно. Например, пособие в размере 250 000 долларов США может выплачиваться в размере 25 000 долларов США в год в течение 10 лет. Опция фиксированного периода может быть хорошим способом обеспечить доход для выжившего супруга таким же образом, как если бы вы были еще живы. Фиксированная сумма Опция:

Страховщик будет платить определенную сумму, которую вы указываете своим бенефициарам каждый месяц или год. Сумма не должна быть одинаковой с каждым платежом. Платежи будут продолжаться до тех пор, пока пособие по смерти не будет исчерпано. Опцион процентного дохода:

Сумма выплаты пособия по выплате полиса остается в страховой компании, а получатели получают регулярные выплаты процентных доходов, которые генерирует смертная казнь. В конце нескольких лет по вашему выбору бенефициары получают пособие в виде смерти в виде паушальной суммы. Доход от жизни с определенным периодом:

Если получатель, получающий ежемесячный или годовой доход от вашей политики, умирает до выплаты пособия в случае смерти, вторичный бенефициарий будет получать оставшиеся платежи до тех пор, пока пособие по смерти не будет исчерпано. Доход от жизни с возвратом:

Если бенефициар, получающий ежемесячный или годовой доход от вашей политики, умирает до выплаты пособия в связи с потерей жизни, вторичный бенефициар получит оставшуюся смертную казнь в виде паушальной суммы. (Подробнее см.

Политики страхования жизни: как работают выплаты .) Далее следующая заключительная глава этого учебника, где мы обсудим другие виды страхования, которые у нас нет а также страхование от болезней, страхование от кражи личных данных и страхование от несчастных случаев.