Прямая передача

Прямая передача
Прямая передача средств пенсионного плана с одного планировать другому, не вступая во владение индивидуального налогоплательщика, позволяет налогоплательщику избежать удержания 20% при опрокидывании. Существует два типа прямых переводов:

  1. Передача доверительного управляющего - Передача традиционных фондов ИРА непосредственно от одного доверительного управляющего к другому. Поскольку это не считается опрокидыванием, на такие передачи не влияет период ожидания на один год, применяемый к опрокидыванию.
  2. Прямой ролловер - Переход от квалифицированного плана работодателя непосредственно к доверительному управляющему традиционной ИРА.