Код этики

Справочник по практике практики < Справочник по стандартам практики впервые был опубликован в 1982 году. Издание 10
th P , выпущенное в 2010 году, содержит ряд изменений в коде и стандартах, которые облегчают понимание справочника , Стандарт III (A) Обязанности для клиентов: «Лояльность, осмотрительность и забота» были сокращены и уточнены. Добавлена ​​новая глава, в которой обсуждается этика в управлении инвестициями в свете недавних потрясений на рынках капитала. Маркированные таблицы были добавлены в справочник, чтобы помочь профессионалам в области инвестиций быстро найти рекомендации и стандарты, когда сталкиваются с реальными этическими дилеммами. Издание 10 th также облегчает читателю поиск примеров ситуаций, с которыми они могут столкнуться, и перекрестные ссылки на различные стандарты, которые могут вступить в игру в одной ситуации.

Институт CFA опубликовал все свои Практические руководства по практике, 10

th Издание с PDF в Интернете бесплатно. Мы настоятельно рекомендуем экономить и / или печатать руководство в качестве источника исследования для вашего экзамена, так как в нем содержатся примеры, которые очень похожи на типы вопросов, которые появятся на вашем экзамене. Организация этого раздела

Каждый Стандарт используется в качестве заголовка для раздела, который подробно описывает этот Стандарт, и представляет примеры, которые помогут сделать цель каждого Стандартного яснее. Некоторые стандарты очень ясны и понятны; другие Стандарты довольно сложны и открыты для интерпретации. Некоторые стандарты, которые, как мы полагаем, с большей вероятностью будут выделены на экзамене, подчеркнуты, поэтому кандидаты могут уделять дополнительное внимание им во время учебы.

A:

Почему этика имеет значение Добавление главы «Почему этика имеет значение» - это серьезное изменение в руководстве. В связи с финансовым кризисом 2008 года в этом разделе рассматривается важность понимания долгосрочного воздействия инвестиционных решений на целостность и устойчивость рынка. Недавние события выявили неэтичное поведение не только в инвестиционных фирмах, но и рейтинговых агентствах, корпоративных советах, бухгалтерских фирмах, финансовых технологиях и многом другом. В главе подчеркивается взаимосвязанный глобальный характер финансов сегодня.

Ключевыми моментами из этого раздела являются следующие:

1. Топ-менеджеры должны создать сильную культуру этики в своих фирмах, которые должны фильтроваться по всей своей организации, а не только среди владельцев хартии CFA или кандидатов CFA.

2. Интегрированный и глобальный характер финансов сегодня вызывает обеспокоенность по поводу устойчивости рынка. Специалисты по инвестициям должны учитывать, что сумма их индивидуальных решений может ускорить рыночный кризис способами, немыслимыми много лет назад. Малые, относительно незначительные решения могут осложнить серьезный кризис, который может поставить под угрозу надлежащее функционирование рынков капитала.

3. Только регулирование не может предотвратить этические упущения, которые создают финансовые кризисы. Требуются сильные этические принципы, принятые отдельными лицами и фирмами, помимо тех, которые связаны с Институтом CFA. Регулирующим органам и другим лицам рекомендуется принять руководство Руководства для содействия этическому поведению.

4. Институт CFA стремится предоставлять образовательные ресурсы членам, кандидатам и инвестиционному сообществу в целом, чтобы помочь в соблюдении норм и норм. Подкасты, материалы для чтения, презентации и т. П. Можно найти на www. cfainstitute. org

Рынки капитала работают на доверии. Недавний финансовый кризис показал, как нестабильные рынки могут быть, когда доверие нарушено. Специалисты по инвестициям должны теперь учитывать озабоченность по поводу долгосрочного здоровья и устойчивости глобальных рынков капитала при принятии индивидуальных инвестиционных решений.

B: Кодекс этики

Шесть компонентов кодового этического кодекса

Члены Института CFA (в том числе уставные кредиторы Chartered Financial Analyst [CFA]) и кандидаты на назначение CFA («Члены и кандидаты») должен:
Действовать с честностью, компетентностью, усердием, уважением и этическим образом с общественностью, клиентами, потенциальными клиентами, работодателями, сотрудниками, коллегами по инвестиционной профессии и другими участниками глобальных рынков капитала.

  1. Поместите целостность инвестиционной профессии и интересы клиентов выше своих личных интересов.
  2. Используйте разумную заботу и независимую профессиональную оценку при проведении инвестиционного анализа, принятии инвестиционных рекомендаций, принятии инвестиционных мер и участии в других профессиональных мероприятиях.
  3. Практикуйте и поощряйте других к практике в профессиональной и этической манере, которая будет отражать кредит на себя и на профессию.
  4. Содействие целостности и соблюдение правил, регулирующих рынки капитала.
  5. Поддерживать и совершенствовать свою профессиональную компетентность и стремиться поддерживать и улучшать компетенцию других профессионалов в области инвестиций.

Посмотри!

Помните
: в справочнике подчеркивается, что участники должны обсуждать содержание Кодекса и Стандартов со своими начальниками, юридическими отделами и отделами соблюдения Рассуждение за этическим кодексом

В Кодексе этики излагается серия руководящих принципов, которые служат основой для создания более конкретных Стандартов профессионального поведения. Кодекс этики аналогичен заявлению миссии компании или преамбуле к Конституции. 149 слов, содержащих Кодекс, должны быть широкими, широкими и общими и отражать то, что, по их мнению, считают владельцы фрахтования CFA.
Исследование CFA, вероятно, посвятит пару вопросов проверке того, нашел ли кандидат время для запоминания этих шести компонентов. Поэтому убедитесь, что вы

запомните все шесть компонентов! Вот простой способ приклеить эти понятия к вашей памяти:

PEJMAR P

  • riority - интересы вашего клиента всегда на первом месте. E
  • ncourage - практикуйте и поощряйте других действовать профессионально и этично, чтобы отражать кредит на себя и свою профессию. J
  • udgment - используйте разумную заботу и суждение при выполнении всех видов профессиональной деятельности. M
  • aintain - обновляйте свои знания и поощряйте других профессионалов делать то же самое. A
  • ctions - добросовестность, компетентность, трудолюбие и уважение этичным образом со всеми. R
  • ules - способствовать целостности рынков капитала, следуя правилам.